Выкуп кредиторской задолженности в деле о банкротстве

Выкуп кредиторской задолженности

Выкуп кредиторской задолженности в деле о банкротстве

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос «Выкуп кредиторской задолженности». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Такие права могут быть выкуплены любым желающим по заниженной цене, в отдельных случаях в десятки раз меньшей, чем сама сумма долга.

Добившись согласия банка, Компания покупает Ваш долг, используя деньги, перечисленные Вами, а также часть дохода, полученного в результате инвестирования Ваших средств.
В счёт погашения займа, который вы фактически предоставили Компании, заключив с ней Договор, Компания передаёт Вам Ваш долг.

Особенности сделки и принцип ее действия

Можно ли выйти из подобной ситуации в условиях нехватки оборотных средств? Оказывается, такое возможно.

Учредитель покупает долги своей компании у «дружественных» кредиторов по договору переуступки долга (цессии). При этом договор цессии может предусматривать для нового кредитора-учредителя отсрочку платежа. Таким образом, учредитель может рассчитываться с «дружественным» кредитором сколь угодно долго.

Исходя из практической деятельности фирм, встречаются случаи, при которых, у обеих организаций имеются, затрагивающиеся интересы денежные требования друг к другу. В таких случаях можно прибегнуть к зачету.

Действующим Планом счетов допускается возможность использования для учета расчетов с поставщиками счета 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами». Иметь доход и остаться на плаву – главные задачи бизнеса. Успешно функционировать магазину поможет грамотное управление кредиторской задолженностью.

Как говорилось в начале статьи, передача долга представляет выгоду для банка ВТБ. Такую процедуру проводят в нескольких случаях:

  • первый случай – если у кредитора банка ВТБ нет времени на взыскание долга (в таком случае он передает дело стороннему лицу, получая взамен определенную денежную сумму);
  • второй случай – когда задолженность признается безнадежной (при такой ситуации у кредитора есть возможность получить обратно хотя бы часть своих средств).

Вам нужно будет просто следовать инструкциям, которые вы получите от юристов Компании. Больше от вас ничего не требуется. Когда банк или коллекторы видят, что вы не один и вас защищает Компания – давление на вас и на ваших родственников резко снижается. Поэтому можете спать спокойно.

Помимо имущества, реализации подлежат и имущественные права, в том числе, право на истребование погашения дебиторской задолженности.

Основная задача при составлении графика погашения – учитывать соотношение сроков выплаты долгов и размера штрафов за просрочку или неисполнение обязательств.

Выкуп долга по кредиту у банка ВТБ со скидкой 90%

Таким образом, компания сможет «закрыть» кредиторскую задолженность и в тоже время увеличить свой уставный капитал либо добавочный капитал, повысив свою привлекательность для банков и поставщиков при получении кредитов или отсрочки платежа при оплате товаров, работ, услуг.

Для таких из Вас или ваших родственников, а так же компаний — должников, которые попали в такую ситуацию и подойдет следующий путь погашения задолженности (кредита) перед банком и ССП.
В интернете уже есть колоссальное количество узкоспециализированных сайтов, на которых размещены различные предложения о продаже дебиторки.

Чтобы закрыть свой долг у приставов дебиторской задолженностью, вам необходимо для начала купить ее по договору цессии.

Управление кредиторской задолженностью – это выбранный вами способ безопасного использования сумм принятых и не погашенных обязательств. От правильности учета зависит финансовое состояние магазина.

В результате, если бюджетный лимит региона может полностью покрыть требования кредитора, то долг закрывается в полной мере. Если средств недостаточно, то с кредитором ведутся переговоры о частичном погашении с применением реструктуризации.

Казалось бы, на первый взгляд выгода очевидна – покупается долг по крайне низкой цене, а дальше взыскивается с задолжавшего предприятия.

В результате, если бюджетный лимит региона может полностью покрыть требования кредитора, то долг закрывается в полной мере. Если средств недостаточно, то с кредитором ведутся переговоры о частичном погашении с применением реструктуризации.

Но на деле не все так просто. Большая часть долгов так и останется непогашенной, а приобретатель лишь потратит деньги впустую.

Итогом стало заявление о намерении погасить требования кредиторов третьим лицом, поданное и реализованное по правилам, предусмотренным статьями 113, 125 закона о банкротстве (далее — Закон).

Кредиторская задолженность перед бюджетами и фондами — недоимки, штрафы, пени, возникающие при различных нарушениях, например, при уплате налогов, налоговые сборы и другие подобные платежи в бюджет государства.

Расчеты с кредиторами осуществляются в денежной форме безналичной или посредством наличных денег. Безналичные расчеты ведутся путем перечисления денежных средств со счета плательщика на счет получателя с помощью различных банковских операций, замещающих наличные деньги в обороте.

Можно (НУЖНО) купить любой долг с дисконтом для того, чтобы погасить свой долг на выгодных условиях (у Ваших должников тоже могут быть должники).

Образование или увеличение задолженности перед кредиторами отражается по кредиту счетов расчетов с кредиторами, эти счета являются пассивными.

Тем, кто решил выкупить права на кредит, важно понимать, что это абсолютно законный процесс, который происходит по причине различных обстоятельств с обеих сторон договора.

Как выкупить долг по кредиту у банка

По статистике большинство кредитных фирм (в том числе и ВТБ) предлагают своим же должникам выкупить их долг через третье лицо. Люди, которые рассуждают здраво, не упускают предоставленной возможности и делают это за 45% от общей суммы долга.

Вы взяли кредит 300.000 рублей на срок 36 месяцев. Ваш ежемесячный платёж по кредиту – 12.490 рублей.

Эта методика погашения задолженности работает, она основана на нормах Российского законодательства, мы знаем много примеров, когда таким образом удавалось погасить свои долги судебным приставам (в том числе и кредитный долг, долг по кредитной карте банку), а пока законодательство позволяет это делать – грех не воспользоваться такой уникальной возможностью.

В) Если ДЗ никто не купит, ССП назначит вторичные торги со снижением цены в 15% (ст. 87 ФЗ. №229). Если кто-то приобретет (в нашей практике такого не было) – ИП будет закрыто.

Кому продаются кредитные долги?

Главный распределитель территориального бюджета изучает отчет и вправе потребовать дополнительную документацию для подтверждения поданной информации.

Точно по такому алгоритму можно оплатить кредит после смерти заемщика. Ведь после его смерти погашение ссуды прекращается и банк, исправно начисляя все пени, штрафы и проценты, узнав о смерти занимателя предъявляет претензию его наследникам. Согласно ст. 1175 ГК РФ. в наследство преемникам переходит не только движимое и недвижимое имущество умершего, но и все его долги.

Юристы Компании могут вести переговоры о выкупе вашего долга с любыми кредиторами, в том числе и с коллекторами. Они смогут убедить коллекторов, что перепродажа вашего долга Компании будет более выгодна и безопасна для них, чем незаконные попытки давления на вас.

Юридическая служба компании проводит устные и письменные переговоры с целью решить проблемную задолженность заемщика в досудебном порядке.

Выкуп кредиторской задолженности в деле о банкротстве к должнику

В результате если бюджетом были предусмотрены расходы на отдельное предприятие, которое в них не нуждается, то средства могут применяться для поддержания убыточной организации.

В перспективе таким заемщикам не позавидуешь. Со следующего дня после просрочки насчитывается пеня, поступают звонки из банка с настоятельным требованием погасить задолженность. Если этот шаг не возымел успеха, банк просит досрочно оплатить весь долг .

Как правило, в отношении компаний реструктуризация кредиторской задолженности проводится под угрозой банкротства должника.

Однако есть и менее радикальные условия, например, если кредитору выгоднее пойти на уступки и получить от неплательщика хоть что-нибудь.

К примеру, при первичной уступке изначально кредитором совершается начисление НДС на положительную разницу между прибылью от уступки и размером дебиторской задолженности.

Можно ли у банка или у коллекторов перекупить свой долг

В подавляющем большинстве случаев компании не торопятся списывать свои долги, продляя срок исковой давности, ведь, как известно, в налоговом учете списанная «кредиторка» включается во внереализационные доходы (пп. 18 ст. 250 НК РФ) и увеличивает налогооблагаемую прибыль.

Самое главное правило – человек, выбранный должником в качестве третьего лица, не должен быть с ним в близких родственных связях. Именно поэтому необходимо обратиться в антиколлекторское агентство или к специалисту-юристу, который поможет правильно выйти из сложившейся ситуации и выкупить займ.

Продажа дебиторской задолженности в конкурсном производстве

Денежные средства, перечисленные на специальный банковский счет должника или в депозит нотариуса, считаются предоставленными должнику на условиях договора беспроцентного займа, срок которого определен моментом востребования, но не ранее окончания срока, на который было введено внешнее управление.

Соглашением, одобренным органами управления должника, уполномоченными в соответствии с учредительными документами должника принимать решения о заключении крупных сделок, с лицом, осуществляющим удовлетворение требований кредиторов, могут быть предусмотрены иные условия предоставления денежных средств для исполнения обязательств должника. 15.

  • Обсуждения
  • Как закрыть свои ДОЛГИ чужими долгами. Все о дебиторской задолженности
  • 165 сообщений
  • Выкуп кредиторской задолженности
  • Ответы юристов (3)
  • Есть вопрос к юристу?
  • Уточнение клиента
  • Ищете ответ?
  • КАК СДЕЛАТЬ КОНТРОЛИРУЕМОЕ БАНКРОТСТВО ЧЕРЕЗ ВЫКУП ДОЛГА
  • Разбираем схематоз по созданию «дружественного» кредитора
  • КАК СДЕЛАТЬ КОНТРОЛИРУЕМОЕ БАНКРОТСТВО ЧЕРЕЗ ВЫКУП ДОЛГА
  • Разбираем схематоз по созданию «дружественного» кредитора

При невозможности своевременного погашения задолженности кредитор может предоставить реструктуризацию. Это понятие означает разделение долга на частичные платежи, которые должны погашаться в оговоренный срок, нарушение которого приведет к негативным последствиям.

Источник: http://jhatay-rucheek.ru/vzyskaniya/3998-vykup-kreditorskoy-zadolzhennosti.html

Цессия по обязательным платежам в деле о банкротстве: нововведения законодательства

Выкуп кредиторской задолженности в деле о банкротстве

Уступка права требования (цессия) является давним инструментом гражданского права. Российское законодательство всегда рассматривало данный вид перемены лиц в обязательстве, но оставляло всегда значительные пробелы в соответствующем разделе.

Однако активизация гражданских отношений, произошедшая в 90-х годах, позволила расширить круг возможностей по использованию цессии в предпринимательской деятельности.

С течением времени удобство данной нормы, повышающей эффективность деятельности, оценили все субъекты гражданского оборота.

Действительно, наличие отложенного платежа, например, дебиторской задолженности, для организации, действующей в реальном секторе, не всегда удобно, поскольку требует дополнительных затрат и усилий для взыскания.

С другой стороны, многие финансовые структуры готовы взять на себя вопрос получения денежных средств.

В рамках одного обязательства можно применить механизм замены кредитора, и все стороны удовлетворят свои потребности, денежный оборот также не приостановится.

Вопрос об уступке права требования регулируется первой частью Гражданского кодекса РФ, главой 24. Так, согласно ст. 382 ГК РФ право (требование), принадлежащее кредитору на основании обязательства, может быть передано им другому лицу по сделке (уступка требования) или перейти к другому лицу на основании закона.

Таким образом, фактически меняется состав лиц в обязательстве – одного кредитора заменяет другой. Указанный способ перемены лиц в обязательстве оформляется посредством двустороннего договора, в котором передающая право сторона – цедент, а приобретающая его – цессионарий.

Подобные договоры регулируются гражданским законодательством, хотя Гражданский кодекс РФ не содержит отдельных глав о порядке заключения и исполнения таких сделок, что означает применение общего порядка.   ФЗ «О несостоятельности «банкротстве)» не ограничивает сторон в отношении заключения договора цессии.

В рамках указанных правоотношений происходит замена кредиторов в реестре, продажа долга должника, поскольку речь идет именно о гражданских обязательствах. Порядок оформления передачи соответствующих прав отработан за восемь лет действия настоящего закона.

  Но в деле о несостоятельности (банкротстве) обязательно присутствует еще один участник – уполномоченный орган, которым в соответствии с Постановлением Правительства РФ от 30.09.2004г. №506 является Федеральная налоговая служба.

Круг вопросов, который решает уполномоченный орган, также определен – фактическое представление интересов Российской Федерации в деле о банкротстве. Кроме того, налоговый орган является кредитором по обязательным платежам.

Также уполномоченный орган, при наличии задолженности по оплате налогов, имеет возможность подавать заявление о банкротстве организаций.   На практике получается именно так, что первые долги, которые появляются у организации – это налоговые обязательства.

В этих целях уполномоченным органом в делах о банкротстве стала ФНС РФ, способная избавлять экономику от недействующих юридических лиц и получать какие-то денежные средства для погашения обязательных платежей.

Подобная функция, безусловно, необходима и оправдана, однако нельзя забывать, что заявитель в деле о банкротстве оплачивает расходы на ведение процедуры. Сюда включается расходы на вознаграждение арбитражного управляющего, публикацию сведений о банкротстве, госпошлины, расходы на привлеченных специалистов и т.д. Простой подсчет расходов на ведение процедуры банкротства выявляет значительный расход федеральных денежных средств. И вот уже внутренними актами Министерство экономического развития РФ ограничило ФНС РФ в подаче заявлений о признании несостоятельными отсутствующих юридических лиц.

Участие уполномоченного органа в деле о банкротстве проявляется во включении его в реестр требований должника. Изначально, подобные требования, включенные в реестр, должны погашаться из стоимости имущества должника пропорционально между всеми кредиторами одной очереди. Именно таким образом кредитор может получить удовлетворение по существующей задолженности.

Но практический опыт ведения процедур показывает, что требования кредиторов в среднем погашаются в размере, не превышающем 7%. Таким образом, уполномоченный орган в крайне редком случае может ожидать расчета по задолженности.

  И если конкурсные кредиторы в деле о банкротстве могут избавляться от подобной задолженности с помощью уступки права требования (цессии), то уполномоченный орган таких возможностей до соответствующих изменений в законе не имел. Действительно, нередко существуют некие лица, которые заинтересованы в приобретении дебиторской задолженности.

Ведь размер требования конкурсного кредитора определяет объем для принятия решения, следовательно, кредитор со значительной задолженностью может управлять предприятием-банкротом.

То есть размер кредиторской задолженности – вопрос не только финансовый, но и политический, что зачастую обеспечивает смену кредиторов по гражданским обязательствам в деле о банкротстве.   Но цессия имеет место быть только для обязательств, гражданских правоотношений.

Обязательные платежи, кредитором по которым является ФНС РФ, относятся к финансовой сфере и не предполагают такого свободного изменения сторон правоотношений. Согласно ст. 45 НК РФ налогоплательщик обязан самостоятельно исполнить обязанность по уплате налога, что пресекает возможности передачи права по погашению задолженности по обязательным платежам. Но и налоговая служба страдает от такого ограничения, наращивая долги в бюджете.

Договор цессии

В связи со значительными затратами на проведение процедур банкротства предприятий, были внесены изменения в законодательство о банкротстве Федеральным законом №296-ФЗ от 30.12.2008г., содержащее в себе новшество для права в целом. Так, одновременно были введены в действие статьи 71.1., 85.1, 121.1, 129.

1 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», которые предусматривают возможность погашения учредителями (участниками) должника, собственником имущества должника — унитарного предприятия и (или) третьим лицом задолженности по обязательным платежам в ходе какой-либо процедуры банкротства.

Последствием погашения требований должника учредителем или третьим лицом является замена налогового органа на нового кредитора в реестре требований кредиторов. В данном случае законодатель внедрил способ, позволяющий совершить некий аналог цессии по обязательным платежам в рамках дела о банкротстве.

  Если рассмотреть непосредственно процедуру подобной уступки права, то можно выявить следующие особенности. Конечно, нигде в законе при погашении требований налогового органа учредителем или третьим лицом не упоминается термин «цессия».

Обуславливается такое маневрирование в понятиях просто – подобные отношения, относящиеся к ведению финансового права, нельзя прямо назвать цессией, но именно такой характер они и имеют. Более того, законодательно предусмотрено отсутствие какого-либо гражданско-правового акта в основании указанного действия.

Так, если  уступка права по гражданским обязательствам должна быть оформлена соглашением, то погашение требований налогового органа участником или третьим лицом в деле о банкротстве в основании своем имеют только судебный акт. В данной случае нет необходимости в оформлении какого либо дополнительного документа.

Следует также отдельно рассмотреть порядок подобного погашения требований налогового органа, поскольку он также является новаторским для законодательства. В данном случае действительно потребовалось связать в один процесс нормы гражданского и финансового права, с тем, чтобы соблюсти интересы всех участников.

Цели для каждого из субъектов данных правоотношений разные, например, налоговому органу важно, чтобы требования к должнику в полном объеме были погашены любым лицом. Поскольку налоговая инспекция не может характеризоваться аффелированностью или другой зависимостью с возможным приобретателем прав, то ее согласие не так важно.

Лицо, выразившее желание погасить требования налоговой инспекции также имеет задачи вполне конкретные – исполнение обязанности по передаче соответствующего долга налоговой инспекцией и включение в качестве кредитора в реестр.

Должник в данном случае не может иметь никаких интересов, поскольку требования, установленные арбитражным судом, уже существуют и еще не погашены. Следовательно, должнику, как правило, безразлично, кто будет занимать ту или иную строчку в реестре требований кредиторов.

Закон попытался учесть все перечисленные задачи участников данной процедуры. Поэтому погашение требований уполномоченного органа в деле о банкротстве участником должника, третьим лицом включает в себя следующие мероприятия.

Источник: https://www.itctraining.ru/biblioteka/bezopasnost/tsessiya-pri-bankrotstve/

Списание (продажа) дебиторской задолженности в банкротстве | Можно ли обанкротить дебиторскую задолженность — Игумнов Групп

Выкуп кредиторской задолженности в деле о банкротстве

Cписание дебиторской задолженности в банкротстве

Разбираем схематоз по «спасению» дебиторской задолженности

Разбор законных и не очень действий по «списанию» «дружественной» дебиторской задолженности при банкротстве. Чем это грозит, как точно делать не надо и наши рекомендации.


Этот звонок от потенциального клиента ничем не отличался от множества других…

– Добрый день, сколько будет стоить банкротство «компании-нулевки»? 

С такими словами к нам приходит не менее 50% заказчиков. И они искренне верят, что все действительно так просто: «У нас есть несколько кредиторов, но нам никто не должен, активов тоже никаких нет. Нам бы просто списать долги».

– О какой «компании-нулевке» идет речь? – тем временем удивляется наш менеджер проектов. – Тут же 80 мультов дебиторки по балансу…

– Так это практически вся «своя»…Ее не надо взыскивать! – радостно вещает клиент. – Не надо…мда…Ну что же, давайте разбираться с вашей…«нулевкой», – горестно вздыхает менеджер.

Давайте и мы разберемся сейчас, заранее, пока есть время все изменить! 


Вся процедура банкротства юридического лица строго регламентирована действующим законодательством, в соответствии с которым баланс Должника за последний отчетный период является основным документом для подготовки плана действий Арбитражного управляющего. Дебиторская задолженность в балансе – это актив, который должен быть направлен на удовлетворение требований кредиторов общества. Поэтому «забыть» о ней не получится. Дебиторская задолженность в процедуре банкротства подлежит взысканию, реализации на торгах или списанию, при наличии на то оснований.

Списать дебиторскую задолженность Арбитражный управляющий ДОЛЖЕНлишь в том случае, если Компания-дебитор официально ликвидирована (по решению ИФНС или через процедуру банкротства), чему имеется соответствующая запись в ЕГРЮЛе.

Также подлежит списанию задолженность по решению суда о завершении процедуры банкротства и о списании всех долгов дебитора – Индивидуального предпринимателя или Физического лица – при условии, что дебиторская задолженность не попадает под критерии долгов, не подлежащих списанию (субсидиарная ответственность; убытки, причиненные юридическому лицу учредителем общества, возмещение вреда и т. д.).

Списать дебиторскую задолженность Арбитражный управляющий МОЖЕТ, приняв соответствующее решение, в следующих случаях:

  • при наличии постановления судебного пристава-исполнителя о прекращении исполнительного производства в связи с невозможностью взыскания;

  • при истечении срока исковой давности;

  • по требованию собрания кредиторов, зафиксированному соответствующим Протоколом, которое собрание выносит, например, в случае если дебитор находится в процедуре банкротства или реорганизован путем присоединения к «номинальной» компании.

При этом управляющий принимает на себя риск потенциального оспаривания принятого решения. А риск этот совсем не выдуманный. Такие действия любит оспаривать ИФНС, правда судебная практика в данном случае неоднозначна. Если хотите увидеть некоторые судебные акты по этому поводу, оставьте свой е-мейл здесь:

Таким образом, при отсутствии указанных выше оснований Арбитражный управляющий списывать дебиторскую задолженность точно не будет. А что же он будет делать?
Вероятнее всего, сначала просудит, затем получит исполнительный лист, предъявит претензии и обратится к судебным приставам-исполнителям или же оценит задолженность и реализует с торгов. Кстати, уже давно на рынке есть специальные компании, которые выкупают подобную дебиторскую задолженность за небольшие деньги с торгов, а затем занимаются ее взысканием всеми возможными способами, вплоть до банкротства и привлечения к субсидиарной ответственности контролирующих должника лиц. Некоторые примеры залетов на субсидиарку можно почитать здесь, здесь или здесь.

Будущие «банкроты», осознав необходимость не допускать к «дружественной» дебиторке Арбитражного управляющего и кредиторов, обычно начинают играть в прятки. Вот стандартные варианты, а их всего два, действий в подобных ситуациях:

1. «Срочно списываем» 

Анализируется задолженность, переподписываются договоры, уничтожается переписка – главное, чтобы истек срок давности, 3 года. Ура, срочно инвентаризируем и списываем! Все по закону! Имеем право!

Действительно, все законно. Однако не стоит забывать о разумности и добросовестности. Опытный кредитор сразу задаст вопросы: а что же директор делал эти 3 года, почему не взыскивал деньги, ведь своим бездействием он довел компанию… правильно, до банкротства. А данная формулировка – это уже основание для привлечения к субсидиарной ответственности.

Так что вариант «срочно списываем» может защитить дружественные структуры, но никак не генерального директора общества-банкрота.

2. «Срочно схлопываем» 

Тоже классическая схема: встречный договор, кредиторка и акты взаимозачетов. Все отлично: дебиторки нет, кредиторская задолженность уменьшилась.

Красиво, но точно не перед банкротством.

Потому как законодательство о несостоятельности предлагает кредиторам много вариантов для сбора конкурсной массы, а именно чудесные возможности для оспаривания сделок, направленных на преимущественное удовлетворение требований одних кредитором перед другими. А это как раз вышеописанный случай. Ведь если бы взаимозачета не было, то полученные деньги пошли бы на распределение между всеми кредиторами пропорционально.

Так что вариант «срочно схлопываем» обычно приводит к оспариванию сделки взаимозачета и последующему взысканию дебиторской задолженности. Скачать судебную практику по оспариванию можно здесь: 


В подобной ситуации есть ряд абсолютно неоспоримых действий по работе с «дружественной» дебиторкой. Один из законных вариантов всем известен: это возврат денежных средств от дебитора со всеми процентами и комиссиями на расчетный счет должника. Однако этот затратный способ далеко не единственный. Грамотному специалисту всегда есть, что предложить должнику с учетом всех рисков и возможностей, как то:

  • погашение с дисконтом;
  • выкуп с торгов;
  • замена кредитора;
  • замена обязательства
  • и ряд других рабочих бесспорных вариантов.

Хотелось бы поговорить о них подробнее, но боюсь стать соучастником криминального применения полученных советов на практике. Да-да, после того как первым на зону отправили юриста Ходорковского, всем нам приходиться думать над тем, что мы говорим и делаем… старший партнер «Игумнов Групп», эксперт по сохранению активов,

юрист-судебник

Специализация: подготовка и сопровождение сделок с недвижимостью и землей в предбанкротный период. Судебная защита интересов добросовестного приобретателя. Организация и сопровождение публичных торгов по реализации имущества должника.

Вам так же будет интересно:

Источник: https://igumnov.group/chto-delat-s-debitorkoy-v-predverii-bankrotstva/

Кодекс по процедурам банкротства: новые правила

Выкуп кредиторской задолженности в деле о банкротстве

Ответственности не избежать

Процесс подготовки и принятия Кодекса Украины по процедурам банкротства сопровождали многочисленные комментарии как экспертного, так и общественного секторов. Один из них достоен отдельного внимания в связи с общим резонансом нововведений Кодекса.

Так, бытует мнение, что введение новых правил процедуры банкротства для компаний может привести к расцвету мошеннических схем, поскольку официально признанное банкротство способно легализировать неисполнение финансовых обязательств такими компаниями (в том числе финансовыми пирамидами).

За время моей 20-летней практики по делам о банкротстве я ни разу не столкнулся с банкротством компании – финансовой пирамиды, следствием чего было бы освобождение ее от долгов и полная или частичная реабилитация. Как правило, такие дела ведут к открытию уголовных производств и привлечению к уголовной ответственности должностных лиц указанных компаний.

Эти вопросы более актуальны для нормальных компаний, оказавшихся по тем или иным обстоятельствам в состоянии неплатежеспособности.

Действующий Закон Украины «О восстановлении платежеспособности должника или признании его банкротом» намного лояльнее к таким должникам, чем Кодекс по процедурам банкротства, принятый 18 октября 2018 г.

(далее – Кодекс), ставший результатом продолжительной работы отечественных и иностранных специалистов.

В Кодексе заложен инструментарий для сокращения процедур банкротства и повышения их эффективности, что должно обеспечить удовлетворение требований кредиторов в результате процедуры банкротства, а также сделать невозможным злоупотребления должниками (выкуп своего имущества аффилированными структурами по низкой цене и т. п.).

Кодекс содержит ряд положений для достижения соответствующей цели: во-первых, упрощена процедура инициирования банкротства; во-вторых, кредиторам и комитету кредиторов (в том числе обеспеченным кредиторам) предоставлены более широкие права в процедуре; в-третьих, запрещено останавливать производство по делу о банкротстве; в-четвертых, усовершенствованы процедуры продажи имущества – теперь это разрешается исключительно через электронную платформу, утвержденную Кабинетом Министров Украины, а не с помощью «карманных» бирж.

В контексте действий руководства, приводящих к негативным последствиям, Кодекс увеличивает ответственность должностных лиц неплатежеспособного предприятия: не заявив своевременно о банкротстве и не приняв мер по инициированию соответствующей процедуры, они солидарно будут отвечать по непогашенным долгам перед кредиторами.

Инициирование банкротства

Изучая Кодекс, я исследовал его содержание, опираясь на свой многолетний судейский опыт, свидетельствующий о том, что в любом подобном нормативно-правовом акте всегда можно найти самые «болезненные» моменты для практикующих юристов.

При рассмотрении нового порядка процедур банкротства следует обратить внимание на начальный момент – инициирование. Кодекс предлагает два формально-юридических основания для отказа в открытии производства: погашение долга или наличие спора о праве.

Вопреки тому, что относительно второго основания судейский корпус уже имеет более-менее сформированное толкование, в каждой конкретной ситуации будут возникать разные точки зрения. Следовательно, судебная практика не сможет быстро решить все имеющиеся разногласия по новым правилам и восполнить пробелы.

В данном контексте важно то, что Верховный Суд определил свой подход к формированию практики – принятие не разъяснительных документов или постановлений Пленума, а решений, которые прошли все инстанции и получили окончательное признание наивысшей из них.

Это, на мой взгляд, правильно, ведь каким бы прогрессивным не был сам Кодекс, правовая среда намного более изменчива. Будут возникать ситуации, которые даже нельзя предусмотреть на нормативном уровне.

Именно тогда практика Верховного Суда станет необходимым дорожным указателем.

Без формулировки оснований для отказа в открытии производства было бы невозможно ускорить инициирование процедур банкротства. Поскольку согласно Закону производства по делу нарушались по признанной претензии, злоупотребления и действия предприятий по обслуживанию конвертационных центров, затягиванию процедуры ликвидации и т. п. раньше были довольно распространенными.

Теперь процедура инициирования более быстрая и короткая. Дело открывается при условии подачи заявления и наличия решения суда, вступившего в силу, либо в том случае, если претензия была признана и не обжалована. При этом суд на этапе от принятия заявления до открытия производства не сможет проверить факт неплатежеспособности.

Это будет тяжело сделать и в дальнейшем, если одна из сторон не предоставит соответствующие доказательства (аудиторские выводы или акты оценки имущества). Вместе с тем у суда есть полномочия проверять признаки платежеспособности, а одним из оснований закрытия производства является само неустановление данных признаков.

Указанная норма может применяться на любой стадии дела, что создает определенную угрозу манипулирования делом.

Ограниченные сроки процедур банкротства

Следует также обратить внимание на сокращение продолжительности процедур банкротства. Так, в отличие от действующего законодательства, истечение сроков данной процедуры будет вести к жестким последствиям.

Например, если в течение 170-дневного срока по требованию кредиторов не были урегулированы вопросы относительно санации или перехода к ликвидации, залоговые кредиторы получат право на взыскание заложенного имущества вне процедур банкротства.

Прочие сроки тоже установлены довольно четко, они являются пресекальными и завершаются автоматически – даже у суда не будет полномочий продлить срок действия такого моратория.

Сокращения процедуры банкротства удалось достичь за счет уменьшения возможности обжалования промежуточных судебных актов в кассационную инстанцию. Осталось лишь несколько видов основных решений, которые можно обжаловать в Верховный Суд, остальные же не будут подлежать обжалованию после апелляции.

На мой взгляд, указанный инструментарий обусловит то, что процедуры действительно будут длиться год (а то и меньше). Контрастным является тот факт, что на сегодняшний день существуют процедуры, длящиеся три, пять, девять лет.

Предприятия находятся под мораторием, не уплачивают долги, продолжают свою деятельность и чувствуют себя комфортно, в отличие от кредиторов, не имеющих возможности получить задолженность даже при условии наличия судебного решения и исполнительного производства.

Согласно данному мораторию судебные процедуры по делам о банкротстве затягиваются из-за легального сопротивления должников.

Согласно положениям Кодекса по процедурам банкротства предприятие, которое имеет стойкую неплатежеспособность и не может урегулировать проблему в течение 2 – 3 месяцев после возбуждения дела о банкротстве, неизбежно столкнется с процедурой ликвидации (возможность получить свое имущество и избавиться от долгов в таком случае минимальная). То есть Кодекс должен обеспечить удовлетворение требований кредиторов (хотя бы частичное). Отныне процедура банкротства для должников теряет свою привлекательность.

Затягивание избрания арбитражного управляющего

Следует отметить: несмотря на новые сжатые сроки, существует вероятность того, что из-за определенных коллизий в Кодексе частичное затягивание все еще будет возможным в связи с процедурой назначения арбитражного управляющего.

Так, Кодекс устанавливает автоматизированный порядок избрания арбитражного управляющего. Если ни один из претендентов не согласится на участие в деле, назначение будет осуществляться судом. В таком случае возникает вопрос, по каким критериям и с какого круга лиц выбирает суд? Это может привести к обжалованию решений кредиторами.

Кто-то отдает предпочтение одному арбитражному управляющему, другие же выступают против, ищут на него компромат и т. п. Комитет кредиторов может отозвать то или иное предложение относительно арбитражного управляющего, даже не объясняя оснований.

Согласно процессуальному законодательству пересмотр решения в апелляционной инстанции может длиться два – три месяца, а иногда и больше.

Противоречивость процедуры оценки имущества

Аналогичная ситуация и с процедурами, связанными с реализацией имущества, относительно получения согласия кредиторов на продажу имущества или получения согласия суда на проведение аукционов (в случае несогласия кредиторов).

Особенность аукциона заключается в том, что стартовая цена имущества не имеет принципиального значения. Если это открытый и честный аукцион, на нем имущество будет продаваться по самой высокой цене, сформированной по спросу и предложению.

Однако кредиторы часто обжалуют начальную цену и требуют ее определения на основании проведения оценки.

Оценка имущества – это всегда дополнительные расходы на специалистов. Она также нуждается во времени. Результат также создает основу для споров: оценка субъекта оценочной деятельности может не устраивать всех кредиторов.

Наличие таких разногласий создает масштабный круг несогласований, способный затянуть, сделать невозможным реализацию имущества и сыграть на пользу залоговым кредиторам, ведь прекращение моратория на обращение взыскания на имущество и предоставление права залоговым кредиторам на такое обращение вне процедуры приведет к открытию других судебных дел и к дальнейшему обжалованию.

На данный момент существует тенденция рассмотрения всех споров, связанных с процедурой банкротства, в суде, ведущем соответствующее дело. Это вполне дельная норма, ведь именно судья, рассматривающий дело о банкротстве, знает его нюансы, неизвестные другим судьям. С одной стороны, это действительно положительный подход, ведь он экономит время и ресурсы.

Однако есть еще и норма, согласно которой дело в рамках искового производства, возбужденное до открытия производства по делу о банкротстве, должно передаваться в суд, слушающий дело о банкротстве.

Данная норма несколько противоречит основному принципу непосредственности и непрерывности судебного процесса, поскольку возможны случаи, когда в ходе искового производства уже осуществлено значительное исследование, однако с открытием дела о банкротстве все переходит в суд, ведущий последнее дело. Там дело проходит все этапы принятия к производству, слушается по правилам искового производства, а не упрощенного, суд устанавливает отсутствие признаков неплатежеспособности и закрывает производство по делу о банкротстве. В результате оно снова возвращается к исковому производству, а рассмотрение начинается заново.

Следовательно, наличие данной нормы также предоставляет дополнительные поводы для манипулирования, создающие определенный риск нивелирования нововведений, направленных, например, на сокращение сроков и ускорение вынесения окончательного решения по делу о банкротстве.

Напоследок следует отметить, что согласно Переходным положениям Кодекс вступает в силу и вводится в действие через шесть месяцев со дня его опубликования в официальном печатном органе. Так что есть еще полгода, чтобы максимально подготовиться, изучить все нюансы и риски.

К сожалению, в случае, когда размер кредиторской задолженности значительно превышает стоимость активов, результатом процедуры банкротства может быть только ликвидация предприятия.

И хорошо, если на основе ликвидированной построят новую фирму с созданием рабочих мест, что даст возможность генерировать и продукцию, и налоги.

Намного хуже, если предприятия-банкроты будут превращаться в какие-то строительные площадки и будут терять свою предыдущую цель.

Источник: http://uz.ligazakon.ua/magazine_article/EA012205

Фиктивная кредиторская задолженность: Как правильно бороться с фиктивными требованиями кредиторов?

Выкуп кредиторской задолженности в деле о банкротстве

Ожидая возбуждения дела о банкротстве, должник может начать предпринимать меры по созданию искусственной кредиторской задолженности, чтобы контролировать ход дела о банкротстве путем получения большинства на общем собрании кредиторов, а также поучаствовать в разделе собственной конкурсной массы через аффилированных лиц.

Фиктивная кредиторская задолженность

В ряде случаев к моменту возбуждения дела о банкротстве у аффилированных лиц уже будут иметься вступившие в законную силу решения суда о взыскании с должника денежных сумм.

В таком случае законодательство предоставляет конкурсным кредиторам два возможных способа противодействия искусственной кредиторской задолженности, включаемой (или уже включенной) в реестр кредиторов должника на основании судебных актов.

  1. Оспаривание сделок, на которых основывается контролируемая задолженность;
  2. Оспаривание судебных актов, на основании которых происходит (произошло) включение в реестр кредиторов.

Оспаривание сделок должника, на которых основывается контролируемая задолженность

Подробная информация об условиях и последствиях оспаривания сделок должника приведена в соответствующем разделе.

Применительно к вопросу о сделках, которые направлены на искусственное создание задолженности (выдача поручительства, проставление аваля на векселе), следует отметить, что, как правило, речь в таких случаях идет о двух категориях сделок, близких по своей правовой природе:

Оспаривание судебных актов о взыскании контролируемой задолженности

Право конкурсных кредиторов на обжалование «чужих» судебных актов о взыскании денежных средств с должника в настоящее время напрямую признается судебной практикой как арбитражных судов, так и судов общей юрисдикции.

Основаниями для обжалования судебного акта о взыскании в данной ситуации могут быть два обстоятельства: 1) недостоверность доказательств, положенных в основу судебного акта, 2) ничтожность сделки, на которой базируется взыскание.

Недостоверность доказательств можно понимать в узком смысле — как фальсификацию договора, на котором основываются требования, подложность подписи на векселе; а также в более широком смысле — как невозможность взыскания долга на основании представленного доказательства.

Недостоверность доказательств в широком смысле слова может иметь место, например, в том случае, если долг, обеспеченный договором с поручителем, на дату вынесения решения был полностью или частично погашен либо срок действия поручительства истек, в связи с чем спорные суммы не могли быть взысканы с должника.

Ничтожность сделки означает ее недействительность независимо от наличия судебного акта о признании ее недействительной (в отличие от оспоримых сделок, составы которых предусмотрены Законом о банкротстве).

В рамках дела о банкротстве конкурсные кредиторы вправе заявлять, в частности, доводы о ничтожности сделок, совершенных со злоупотреблением правом. Как правило, «раздувание» кредиторской задолженности связано именно с данной категорией сделок, в основе которых лежит сговор между должником и его аффилированными лицами.

Важно отметить, что для возражений о ничтожности сделки не применяется срок исковой давности, в связи с чем в апелляционной или кассационной жалобе могут заявляться соответствующие доводы независимо от того, насколько давно была совершена ничтожная сделка и как давно об этом стало известно кредитору.

Вместе с тем, если оспариваемый договор датирован «задним числом» (например, договор поручительства по просроченным долгам), то зачастую именно установление даты реального подписания договора приведет суд к выводу о его совершении с целью злоупотребления правом. Поэтому в рамках обжалования «чужих» судебных актов может потребоваться проведение судебной экспертизы давности изготовления документа.

Поскольку основной процессуальной проблемой для обжалования судебных актов является необходимость восстановления срока на обжалование, то конкурсному кредитору следует своевременно знакомиться с материалами банкротного дела (в части требований других кредиторов) и подавать апелляционные жалобы на решения судов в течение 1 месяца после включения требований в реестр, кассационные жалобы — в течение 2 или 6 месяцев (соответственно, для арбитражных судов и судов общей юрисдикции). В таком случае имеются значительные шансы на восстановление процессуальных сроков. При отсутствии уважительных причин для пропуска срока на обжалование суд вправе не рассматривать жалобу по формальным процессуальным основаниям.

Специалисты Правового центра «Два М» обладают необходимым опытом и квалификацией для успешной защиты интересов кредитора в деле о банкротстве и готовы оказать следующие услуги:

  • комплексный правовой анализ правовой ситуации и выработка механизмов противодействия фиктивной кредиторской задолженности банкрота;
  • составление комплексных юридических заключений и «дорожных карт», описывающих точный порядок действий по защите прав кредитора в деле о банкротстве;
  • в случае необходимости, привлечение к ответственности арбитражного управляющего за неэффективное использование правовых инструментов пополнения конкурсной массы (в частности, права на оспаривание сделок, целью которых являлось формирование фиктивной кредиторской задолженности);
  • представление интересов заказчика в суде.

Источник: https://www.2m.ru/uslugi/voprosy-bankrotstva/kak-borotsya

Здесь закон
Добавить комментарий