Можно ли возместить подоходный налог с оплаты за детский сад

justice pro…

Можно ли возместить подоходный налог с оплаты за детский сад

Часто родители, желающие дать своему ребенку большее для его развития, оплачивают получение образования. Но можно вернуть часть денег, оформив налоговый вычет за обучение ребенка.

Из статьи Вы узнаете, как вернуть 13 процентов за обучение ребенка, если Вы оплатили дополнительное образование сына или дочери, учебу в детском саду, школе (музыкальной, художественной, спортивной), колледже, техникуме, ВУЗе, обучение на курсах, в кружках и секциях.

Мы подскажем, какие условия возврата НДФЛ (возраст ребенка до 18 или до 24 лет, очная или заочная форма обучения), сколько и какую максимальную сумму можно получить (лимиты налогового вычета за обучение ребенка), какие документы нужны, на кого оформлять договор, как вернуть деньги за обучение ребенка обоим родителям, приведем примеры расчета суммы вычета.

Возврат НДФЛ за обучение детей: статья НК

Получение налогового вычета за обучение ребенка регламентируется статьей 219 Налогового кодекса РФ. Согласно пп.2 п.1 ст. 219 НК РФ Вы можете вернуть налог за свое образование, а также за учебу родственников: своего ребенка, брата/сестры. В настоящий момент вычет за обучение супруга невозможен (в отличие от возврата налога за медицинские услуги и медикаменты, страхование жизни).

Сколько раз можно получить налоговый вычет за обучение ребенка

Количество оформлений возврата налога за обучение ребенка (в отличие от некоторых имущественных вычетов) законом не ограничивается. Поэтому при оплате учебы своих детей Вы можете хоть каждый год возвращать часть потраченных денег.

Например, Вы можете оформить возмещение НДФЛ за учебу ребенка в детском саду, на развивающих занятиях, потом в школе (в т.ч. музыкальной, спортивной, художественной), гимназии, лицее, на курсах (например, английского языка), в колледже и, наконец, в ВУЗе.

Далее подробно расскажем, как получить налоговый вычет за обучение ребенка. Конечно, для возврата НДФЛ за учебу ребенка должны соблюдаться определенные условия.

Что нужно для возврата налога за обучение ребенка

Перед тем, как начать оформление возврата денег за учебу сына или дочери, проверьте, выполняются ли условия для получения социального вычета на обучение ребенка:

  • в году, в котором Вы оплатили учебу ребенка, у Вас был доход, облагаемый по ставке 13 %;
  • не прошел срок давности налогового вычета на обучение ребенка;
  • Вы являетесь родителем ребенка (или опекуном/попечителем);
  • у Вас есть документы для возврата НДФЛ за обучение ребенка, подтверждающие, что именно Вы оплатили учебу;
  • у организации, в которой обучался Ваш сын или дочь, должна быть лицензия на осуществление образовательной деятельности (о том, как получить налоговый вычет за обучение ребенка у ИП или за границей, расскажем ниже);
  • ограничением возврата НДФЛ за обучение ребенка является его возраст — до 24 лет;
  • возможен только налоговый вычет на обучение ребенка очной формы обучения;
  • в ИФНС предоставлены все необходимые документы для налогового вычета за обучение ребенка.

Можно ли получить налоговый вычет за обучение ребенка, если не работаешь

Налоговый вычет представляет собой уменьшение налогооблагаемой базы для расчета НДФЛ. Если Вы не работаете, то подоходный налог в бюджет не удерживается и вернуть 13 % за обучение ребенка не из чего. Поэтому безработный, мать ребенка в декрете, неработающий пенсионер оформить на себя возврат налога за учебу ребенка не могут.

Как получить налоговый вычет за учебу ребенка в этом случае?

Возместить НДФЛ за обучение ребенка сможет пенсионер (родитель или опекун/попечитель), имеющий другой доход, облагаемый по ставке 13 %, например, доход от сдачи в аренду квартиры.

Вместо женщины в декрете оформить социальный вычет на обучение ребенка сможет ее муж (отец ребенка).

Отметим, что для возмещения НДФЛ за обучение ребенка необходимо наличие доходов, облагаемых по ставке 13 % именно в том году, в котором прошла оплата учебы.

Пример 1.

Женщина ушла в декрет в 2019 году, но в 2018 году оплатила обучение своей дочери в колледже. Т.к. весь 2018 год мать работала и получала доход, то декретница по окончании 2018 года может собрать документы для возврата налога за обучение ребенка и вернуть 13 процентов от его стоимости (с учетом ограничения суммы вычета).

Кто может получить налоговый вычет за обучение ребенка

Оформить возврат подоходного налога за обучение ребенка могут:

  • мать и/или отец,
  • брат/сестра,
  • опекун/попечитель.

Возврат НДФЛ за обучение ребенка бабушке, тёте или дяде законом не предусмотрен (если только бабушка или другой родственник не является опекуном/попечителем этого ребенка).

Возврат НДФЛ за обучение ребенка: срок давности

Если Вы только сейчас узнали о возможности вернуть деньги за обучение ребенка через налоговую, то Вы можете поинтересоваться, за какой период можно подать декларацию, чтобы получить вычет. Вы имеете право получить налоговый вычет на обучение ребенка за последние 3 года. За каждый год подается отдельный пакет документов для возврата налога за обучение ребенка.

Налоговый вычет за обучение ребенка: до какого возраста

Источник: http://just-ice.info/2019/03/05/vichet-obuchenie-rebenka/

Можно ли вернуть 13 с оплаты за детский сад

Можно ли возместить подоходный налог с оплаты за детский сад

В родительскую плату включена стоимость присмотра и ухода за ребенком.Расходы на образовательные мероприятия и содержание детсада как имущественного комплекса в нее не входят.Они производятся из средств государственного или муниципального бюджета.

Законным представителям детей, оплачивающим предоставляемые дошкольным учреждением услуги, правительство субъектов РФ обязано выплачивать компенсации.

Их минимальный размер установлен на федеральном уровне и зависит от: Правом получить установленную льготу в 2019 году обладает тот из родителей и законных представителей, кто вносит родительскую плату.Обращение за ее предоставлением оформляется в порядке, установленном муниципальными властями.

2018 год ознаменовался внесением изменений в НК РФ, которые вступят в силу с .С возвращенной родителям суммы перестанет взиматься 13% НДФЛ. Если размер оплаты за детсад – 1500 р., а ребенок у родителей второй, сумма компенсации – 750 р., НДФЛ – 97 р. Однако для многих сыграет роль пп.4 п.1 ст.218 Налогового кодекса.

Возврат подоходного налога за детский сад —

В соответствии с ним при установлении предельного размера дохода (280 000 р.), в пределах которого возможен налоговый вычет, выплаты, освобожденные от уплаты НДФЛ, не учитываются.

Для многих семей остро стоит проблема устройства ребенка в дошкольное учреждение.

В связи с отсутствием мест и очередями, матерям приходится «засиживаться» в декретных отпусках.

Такая ситуация не только наносит урон семейному бюджету, но и прямо противоречит ст.43 Конституции, гарантировавшей общедоступность дошкольного образования.

В 1992 году были инициированы изменения в ФЗ №273 о введении компенсаций за непредоставление места в детсаду. Это не мешает проявлять инициативу муниципальным властям.

Региональные правила находятся в ракурсе ст.31 ФЗ «Об образовании», установившей, что дошкольное образование на подведомственной территории находится в ведении субъекта РФ.

Унифицированной практики, в соответствии с которой производится компенсация за детский сад, нет.

Иногда бывают такие ситуации, что человек проходит курс лечения или оплачивает обучение свое либо ребенка и даже не подозревает, что с этих расходов он может вернуть 13%.

И вот, случайно узнав о такой возможности от знакомых или в СМИ, конечно же, решает воспользоваться своим правом на возврат налога.

После этого начинается сбор документов, и тут выясняется, что чеки об оплате не сохранились.

Вычет означает, что государство возвращает вам с определенной суммы трат 13% — таков у нас размер подоходного налога.

Соответственно на вычет могут иметь право только те, кто этот налог платит.

Например, пенсионерам, если они неработающие, вычет не полагается — поскольку пенсия подоходным налогом не облагается.

Но если, скажем, на лечение родителей-пенсионеров потратились работающие дочь или сын — эти дети вправе обратиться за вычетом.

Налоговый вычет за обучение в 2019 году можно получить как тем, кто учится сам (хоть очно, хоть заочно) и при этом работает и платит подоходный налог, так и на очное обучение детей, брата или сестры в возрасте до 24 лет.

Главное условие — у образовательного учреждения должна быть лицензия или иной документ, подтверждающий его статус учебного заведения.

Под это правило попадает довольно много «контор», включая такие, про которые в таком разрезе вы наверняка даже и не думали.

В частности: При этом заведение не обязательно должно быть государственным.

Оно вполне может быть частным (при наличии лицензии) и даже находиться за рубежом — главное, чтобы его статус вписывался в рамки «образовательного», согласно нашему закону «Об образовании», и этот статус подтверждался документами. Если речь идет об обучении детей, то потолок расходов, с которых дадут вычет, — 50 тыс. в год (то есть на руки вы получите 13% от этой суммы, то есть до 6500 руб.).

Если учитесь сами или платите за обучение брата или сестры, потолок -120 тыс. Но в потолок включаются и другие социальные расходы (например, на лечение), если вы с них также захотите получить вычет — см. Важный момент: если вы оплачиваете свое или чье-то обучение сразу за несколько лет, выгоднее это делать поэтапно, не более чем за год.

Потому что, если вы, скажем, заплатите сразу за пять лет (а вдруг?

), то вычет за обучение сможете получить только один раз.

А если будете что-то выплачивать ежегодно, то пять раз.

То есть с той же суммы сможете вернуть в виде вычета в пять раз больше денежек.

Вернуть ндфл за детский сад

Можно ли возместить подоходный налог с оплаты за детский сад

Справка Лето заканчивается, и начинается новый учебный год. Кроме бесплатного образования в школе в России существует множество форм платного образования: Его оплачивают из своего кармана родители. Но не все знают, что в некоторых случаях за обучение можно вернуть НДФЛ. Когда это можно сделать, подскажет Минфин России.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

  • Возврат налога за детский сад
  • Как получить налоговый вычет за детский сад?
  • Как получить налоговый вычет за детский сад в 2019 году
  • Возврат налогов за детский сад
  • Как получить налоговый вычет за детский сад
  • Можно ли получить налоговый вычет за детский сад?
  • Возврат подоходного налога за детский сад

Возврат налога за детский сад

Справка Лето заканчивается, и начинается новый учебный год. Кроме бесплатного образования в школе в России существует множество форм платного образования: Его оплачивают из своего кармана родители. Но не все знают, что в некоторых случаях за обучение можно вернуть НДФЛ.

Когда это можно сделать, подскажет Минфин России. Максимальная сумма налога, который можно вернуть таким образом, составляет 50 рублей в год на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей. Как получить вычет на обучение?

По нормам статьи Налогового кодекса РФ , право на получение социального вычета на обучение есть у физических лиц, которые оплатили: При оплате обучения супруга или родителей у налогоплательщика не возникает прав на социальный вычет по НДФЛ.

При этом, оплачивая обучение ребенка, налогоплательщики-супруги имеют право воспользоваться вычетом независимо от того, на кого из них оформлены документы, подтверждающие расходы на обучение Письмо Минфина России от Получить возврат НДФЛ можно только при условии оплаты обучения в образовательных организациях, имеющих соответствующую лицензию.

Это могут быть как государственные или муниципальные учреждения, так и частные школы, спортивные секции, вузы и даже детские сады.

Даже индивидуальные предприниматели, привлекающие квалифицированных педагогических работников, могут выдать налогоплательщику документы для получения вычета по НДФЛ.

Получить вычет налогоплательщик имеет право только за те годы, когда фактически платил за обучение и получал его, включая время академического отпуска статья НК РФ. При этом, если была внесена авансовая оплата сразу нескольких лет обучения, право на вычет возникает, как напомнили специалисты ФНС России, только один раз — за тот год, когда была произведена оплата.

Он предоставляется им в размере фактически произведенных расходов на обучение детей в образовательных учреждениях, при условии наличия у дошкольного учреждения лицензии на ведение образовательной деятельности.

Соответственно, если ребенок посещает детский сад или кружок, которые отвечают этому требованию, у его родителей возникает право на НДФЛ-вычет. При этом, как подчеркнули специалисты Минифина, денежные средства, которые платят родители дошкольному учреждению за уход и присмотр за ребенком, в состав социального вычета не включаются.

Какие документы нужны для подтверждения права на вычет? На этот вопрос специалисты Минфина России ответили в письме от 8 августа г.

В частности, чиновники указали, что налогоплательщику для получения социального налогового вычета требуется представить в налоговый орган документы, подтверждающие его фактические расходы на обучение.

При этом у налоговиков есть право потребовать дополнительные документы, если представленные налогоплательщиком вместе с налоговой декларацией бумаги не позволяют установить правильность исчисления НДФЛ.

Поскольку обучение может осуществляться и в иностранных организациях, может потребоваться перевод документов на русский язык. В этом случае верность перевода документов с одного языка на другой может быть засвидетельствована как нотариусами, так и должностными лицами консульских учреждений РФ.

Дорогие читатели, если вы увидели ошибку или опечатку, помогите нам ее исправить! Мы узнаем о неточности и исправим её. Вам может быть интересно:

Как получить налоговый вычет за детский сад?

Спортивное право Как получить налоговый вычет за детский сад Многие знают, что можно получить возврат налога за обучение детей, но не все знают, что возможно вернуть часть оплаты детского сада, в который вы водите вашего ребенка. Основными документами являются договор на образование в детском саду вашего ребенка и квитанции об оплате.

Получить возврат налога возможно по окончанию года, в котором вы оплачивали пребывание вашего ребенка в детском саду.

Для этого вы обращаетесь в налоговую инспекцию по адресу прописки с заполненным пакетом документов, который включает в себя: Возврат за год на одного ребенка не может быть не более рублей, так как социальный налоговый вычет на одного ребенка не может быть более 50 рублей.

Да, вы можете вернуть налог за обучение, если у вас был доход, облагаемый налогом, в году можно подать декларации 3-НДФЛ за , , г. Пожалуйста, ознакомьтесь с нашими разъяснениями о вычете на обучение.

По его истечении получение вычета будет невозможно. В данном случае исковая давность составляет три года. К примеру, подать документы на получение налогового вычета за оплату обучения в году можно будет в , и году.

Можно подать заявление сразу за три года например, в году — за обучение в , и годах , но в этом случае нужно будет заполнить форму 3-НДФЛ отдельно за каждый год обучения.

При этом право на получение налогового вычета появляется в году, следующем за годом обучения:

Как получить налоговый вычет за детский сад в 2019 году

Копия свидетельства о рождении ребенка; Заявление на возврат с вашими реквизитами; Реестр предоставляемых документов. В итоге: Если сумма указана общая, то в вычете, скорее всего, откажут.

Как получить налоговый вычет за детский сад в году Перечень социальных вычетов включает право на получение льготы при обучении ребенка, посещающего детское дошкольное учреждение. Проведение обучения подтверждается договором между родителем и детским садом.

Документ должен прямо указывать на получение обучения с подтверждением стоимости в составе услуг на содержание, питание и прочих статей расходов дошкольного заведения. В статье расскажем про налоговый вычет за детский сад, дадим пример оформления документов.

Возврат налогов за детский сад

Марина С, Калининград 26 марта г. Здравствуйте, Марина. Да, вы можете вернуть налог за обучение, если у вас был доход, облагаемый налогом, в году можно подать декларации 3-НДФЛ за , , г. Заполнить декларацию онлайн и вернуть налог легко и удобно на НДФЛка.

Налоговый вычет за обучение ребенка. Возврат налога за учебу детей Март 5th, banderas Часто родители, желающие дать своему ребенку большее для его развития, оплачивают получение образования.

Справка о полученных в период доходах. Заявление на возврат части потраченных денежных средств. В заявлении требуется указать номер счёта для осуществления возврата. На это Законодательством выделяется 3 месяца.

Как получить налоговый вычет за детский сад

При определенных условиях они вправе получить налоговый вычет за детский сад. Он оформляется в виде возврата уплаченного НДФЛ. Требования к получателю и механизм перечисления денег регламентирован п.

Можно ли вернуть за детский сад налог Добавлено: Вычет прошу предоставлять по такое-то число например, до достижения 18 лет.

Если вы не напишете до какого срока предоставлять вычет, то в следующем году снова придется писать заявление. Прилагаю документы: Число, подпись, расшифровка Отдаем в свою бухгалтерию.

Если вы не знали о своем праве на вычет, то Самое сложное — заполнить декларацию 3-НДФЛ, но по моей инструкции заполнение займет не более часа.

Можно ли получить налоговый вычет за детский сад?

Вычет на обучение распространяется не только на вузовское образование, но и на деятельность других учреждений: В статье расскажем, можно ли получить налоговый вычет за детский сад и как это сделать.

Как получить налоговый вычет за детский сад В пп. При этом ребенок может быть родной или опекаемый. Согласно п. Это значит, что налоговый вычет за детский сад получить можно, но исключительно за обучающие занятия.

Это подтверждает Минфин в письмах от

Разбираемся, какие условия нужны, чтобы вернуть часть денег за обучение Если в платёжке указано «за посещение детского сада», «за будет заполнить форму 3-НДФЛ отдельно за каждый год обучения.

При проведении расчета должны учитываться такие факторы как: Ограничение по размеру вычета до 15 относится не только к плате за обучение, но и к остальным категориям социальных вычетов за исключение вычетов на благотворительность и дорогое лечение. Размер всех социальных вычетов не может превышать тысяч рублей в течение года.

Возврат подоходного налога за детский сад

Вы здесь: Налоговые вычеты Колонка экспертов Оплата обучения ребенка в детском саду и получение налогового вычета Оплата обучения ребенка в детском саду и получение налогового вычета 08 января Документы на возврат НДФЛ для получения социального вычета на обучение можно подавать в течение всего года Многие граждане, как правило, даже не задумываются, что при оплате обучения своего ребенка в дошкольном учебном учреждении детсад они имеют право получить социальный вычет. Давайте рассмотрим более подробно данный вид вычета.

По окончания налогового года — календарного периода В году осуществления затрат Декларация, документы, заявление на возврат Документы, заявление на получение уведомления Срок проверки документов 3 месяца ст.

Получение вычета у работодателя Вычет у работодателя осуществляется по уведомлению, выдачу которого осуществляет ИФНС. Для получения уведомления лицо: Подготовить документы, подтверждающие право на льготу.

.

.

.

Источник: https://ariskundzinsphoto.com/finansovoe-pravo/vernut-ndfl-za-detskiy-sad.php

Налоговый вычет за детский сад 2019 — как получить, за платный, оплата, возврат подоходного налога, социальный, документы, частный, посещение ребенком

Можно ли возместить подоходный налог с оплаты за детский сад

Государство всеми силами старается поддерживать своих граждан. Одним из методов поддержки молодых родителей в стране является налоговый вычет за детский сад. К сожалению не все родители об этом знают, но по закону они имеют право претендовать на получение вычета части средств, внесённых ими в качестве платы за дошкольное учреждение.

Кто может претендовать?

Суть льготы на посещение ребенком детского сада заключается в возможности вернуть часть налога на доходы физ. лиц уплаченного родителем или законным опекуном, в случае если их ребенок обучается в дошкольном учреждении.

Правом на данную льготу обладают граждане, у которых:

  • есть официальный источник дохода, облагаемый стандартным налогом по ставке в 13%;
  • срок получения данного дохода не отличается от срока внесения оплаты за учебу малыша;
  • в отделение ИНФС поддана декларация по форме 3-НДФЛ либо работодателю передано уведомление с правом на вычет;
  • есть полный перечень документов, которые должны быть приложены к декларации;
  • подача декларации, заявления и документов произведена в течение срока исковой давности установленного для подобных вопросов.

Правовое регулирование

Правительство РФ установило, что родители, дети которых посещают дошкольные образовательные учреждения, имеют право на получение компенсации платы за детсад. Данный момент подробно описан в статье 52,2 Закона РФ от 10 июля 1992 года под номером 3266-1. Согласно данной статье правом на получение возврата налога обладают родители детей посещающих детские сады.

Данная компенсация может оформляться на любого из родителей, опекуна либо лицо их заменяющее, в случае заключения договора с детским садом и оплату содержания в нем ребенка.

Налоговый вычет за детский сад

На сегодняшний день услуги по дошкольному обучению детей оказывают частные и государственные детсады. В действующем налоговом кодексе нет никаких различий с точки зрения формы собственности.

Однако одним из главных критериев для предоставления льгот родителям является наличие у садика лицензии на ведение образовательной деятельности.

Государственный

Все государственные детские сады оказывают образовательные услуги законно и обладают соответствующей лицензией. Часто дообразовательные учреждения дополнительно заключают с родителями контракты на уроки с логопедом, подготовку малыша к школьной программе и прочие образовательные услуги.

По желанию родителей данные суммы могут быть отражены в общей стоимости обучения. Соответственно никаких проблем с получением налогового вычета не возникнет.

Частный (платный)

Что касается коммерческих детских садов то в 2019 году не все из них прошли процедуру лицензирования. В этом случае получить вычет не получится.

Если ваш ребенок учится в частном садике, и у учреждения нет лицензии, то получить вычет вы не сможете.

Размер

Размер налогового вычета напрямую зависит от стоимости оплаты детского сада. Многое также зависит от того за какого по счету ребенка в семье оплачено обучение.

Подробней в следующей таблице:

Условия возвратаРазмер возврата
За первого ребёнка20% от платы за обучение
За второго ребенка50% от платы за обучение
За третьего и последующих детей70% от платы за обучение

При этом расчет размера налогового вычета производится за один календарный год.

При проведении расчета должны учитываться такие факторы как:

  • Гражданин не сможет получить назад количество средств больше, чем он перечислил в бюджет в виде подоходного налога, а именно 13% от уровня его официальной зарплаты.
  • Можно получить назад вычет вплоть до 13%, однако данная сумма не может превышать 15 600 рублей. Это связанно с тем, что установлен предельный размер вычета в 120 тысяч (120 000 * 13% =15 600).
  • Ограничение по размеру вычета до 15 600 относится не только к плате за обучение, но и к остальным категориям социальных вычетов (за исключение вычетов на благотворительность и дорогое лечение).

Размер всех социальных вычетов не может превышать 120 тысяч рублей в течение года.

Как получить?

Есть два основных варианта, как получить налоговый вычет за детский сад:

  • Предоставить декларацию в налоговую инспекцию.
  • Получить вычет у работодателя.

Для получения льгот нужно предоставить требуемый пакет документов и заявление в отделение ИФНС по месту прописки гражданина. Право на вычет возникает, в случае если брак родителей ребенка посещающего сад зарегистрирован официально.

Воспользоваться льготой на вычет может любой родитель вне зависимости от того чьи именно данные представлены в поданных документах в налоговую.

Для получения вычета нужно подавать декларации по форме 3-НДФЛ отдельно за каждый год обучения.

Подача требуемой документации может происходить в конце года, в котором появилось право на получение вычета либо в течение трех последующих лет. После этого срок исковой давности истечет.

У работодателя

Вычет у работодателя можно получить на основании уведомления из ИФНС. Чтобы получить данное уведомление требуется:

  1. Документально подтвердить свое право на получение льготы.
  2. Написать заявление для получения уведомления и подать его с остальными документами.
  3. Получить уведомление через месяц.
  4. Обратиться непосредственно в организацию, в которой вы работаете для получения вычета при начислении налога.

Получать налоговый вычет таким способом имеет смысл только в том случае, если сумма оплаты за детсад невелика или вы заплатили только за первую половину учебного года (например, когда ребёнок первую половину года ходит в садик, а во второй поступил в школу).

Если сумма вычета достаточно велика, то до конца года возникнет остаток, для получения которого все равно необходимо будет обращаться в ИНФС. По-другому получить его не получится.

Список необходимых документов

Одна из главных задач родителя при получении вычета заключается в том, чтобы сохранить квитанции об оплате школьного учреждения. Получить льготы по налогам можно будет в конце года, в котором вы оплачивали обучение вашего малыша.

Для этого потребуется представить следующие документы:

  • декларация по форме 2-НДФЛ;
  • заявление с целью возврата социального вычета за оплату обучения малыша в саду;
  • заявление на перечисление возврата на указанные вами реквизиты;
  • копия удостоверения личности;
  • копия договора на обучение малыша в детском образовательном учреждении;
  • копии всех квитанций за оплату садика в течение года или выписки со счета в случае безналичного расчета;
  • копия лицензии образовательного учреждения;
  • номер банковского счета для получения средств;
  • копия свидетельства о рождении ребенка.

Образец заявления на получение вычета за обучение здесь.

Способы предоставления льготы

После того как сотрудники налоговой получат декларацию и все требуемые документы для назначения вычета, они проверят, соответствуют ли представленные документы действительности.

Если все в порядке, то деньги будут переведены на счет заявителя.

Сроки

После предоставления заявителем всех документов, налоговая назначает камеральную проверку. Она длится в течение трех месяцев. Если по результатам проверки все в порядке, то средства будут переведены в течение одного месяца.

Если при проверке были выявлены недочеты или несоответствия, то этот срок может быть продлен.

На видео о возврате налога за обучение

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: https://realtyurist.ru/nalogovyj-vychet/nalogovyj-vychet-za-detskij-sad/

Налоговый вычет за детский сад: возврат НДФЛ за обучение в дошкольном учреждении в 2019 году

Можно ли возместить подоходный налог с оплаты за детский сад

Налоговый вычет за детский сад – одна из форм государственной поддержки семей с детьми. Воспользоваться ею можно по заявительному принципу. Фактически налоговый вычет за обучение в детском саду предусматривает возврат определенной части денежных средств, которые были внесены как плата за посещение дошкольного учреждения (сюда не относится оплата содержания дошколят).

Это касается и государственных (муниципальных), и ведомственных, и частных садиков — форма собственности не оговорена действующим Налоговым кодексом. Однако вычет смогут получить только те родители либо опекуны, у которых ребятишки посещают детский сад, имеющий лицензию на ведение образовательной деятельности.

Чтобы воспользоваться такой поддержкой, необходимо следовать установленному алгоритму.

Кто может получить налоговый вычет за детский сад

Такая социальная льгота доступна для родителей или законных опекунов малышей, которые обучаются в ДОУ. Им необходимо заключить договор с детским садом и своевременно оплачивать обучение ребенка. Чтобы воспользоваться предоставляемой льготой, российские граждане должны:

  • получать официальный «белый» доход, который облагается стандартным налогом на доходы физических лиц (ставка 13%) – срок его получения должен совпадать со сроком внесения оплаты за детский сад;
  • подать декларацию по форме 3-НДФЛ в отделение инспекции ФНС по месту регистрации либо письменно уведомить работодателя о своем праве на вычет;
  • собрать в качестве приложения к декларации полный пакет документов.

Подавать декларацию необходимо в течение периода времени, который укладывается в сроки исковой давности, установленные для разрешения и урегулирования подобных вопросов. Периодичность социальных выплат обуславливается периодичностью подачи налоговой декларации. Деньги можно вернуть столько раз, сколько была подана 3-НДФЛ.

Вычет непосредственно у работодателя тоже можно получить, однако без взаимодействия с ИФНС не обойтись и в этом случае – на работу потребуется уведомление инспекции. Для его получения необходимо:

  • документальное подтверждение своего права на получение льготы;
  • подача письменного заявления о получении уведомления одновременно с собранным пакетом документов.

Спустя месяц уведомление будет выдано. С ним можно обратиться в бухгалтерию предприятия или организации, чтобы получить возмещение при исчислении налога на доходы физических лиц.

Важно! Таким образом лучше действовать, если сумма оплаты небольшая или образовательные услуги оплачены только в первом полугодии. При большой сумме получить возврат полностью до окончания календарного года не получится и придется заново обращаться в налоговую.

Детсад также заключает договоры на дополнительные образовательные услуги. Это могут быть как логопедические занятия, так и подготовка малышей к школе, музыкальные или спортивные кружки. Если родители пользуются этими возможностями, оплата за дополнительные занятия может быть включена в общую стоимость обучения. В таком случае налоговый вычет увеличится.

Важно, чтобы были соблюдены все условия, при которых можно получить денежный возврат. Их полный перечень отражен в статье 219 НК РФ.

Максимальная сумма вычета

На размер возвращаемой денежной суммы напрямую влияет стоимость образовательных услуг в дошкольном учреждении и то, за которого по счету ребенка вносится оплата. При оплате за первого ребенка, государство возмещает 20% стоимости содержания в садике.

Если в ДОУ ходят два ребенка, за второго плата уменьшается на 50%, а за третьего и последующих – на 70%. Затраченная сумма расходов, исходя из которых исчисляется размер вычета, при таких обстоятельствах уменьшается, значит и вычет полагается в меньшем размере.

Возвратить денежные средства за оплату обучения можно в рамках установленных государством параметров. Процентной ставкой для вычета являются все те же 13% – именно столько предполагается сэкономить, возвращая затраченные на обучение деньги. Однако это не окончательный вариант.

Чтобы расчеты были верными, следует помнить об ограничениях.

К примеру, средства возвращаются только с потраченных за год 120 тысяч рублей, а на одного ребенка максимальная сумма, с которой возвращается налог, не более 50 тысяч. Если за дошкольное образование уплачено 60 тыс. руб.

, для вычета все равно будет использованы сумма в 50 тысяч. Таким образом, в качестве вычета за одного ребенка можно получить в год максимум 6500 рублей.

Важно! Сумма для начисления вычета за обучение ребенка в детском саду никоим образом не может быть больше суммы, которую претендующий на льготу родитель уплатил в бюджет (речь идет о годовом исчислении подоходного налога).

Срок давности возврата налога

Возврат налога за детский сад возможен только за тот период времени, когда были оплачены образовательные услуги. Уплаченные средства будут возвращены, когда закончится налоговый период. То есть при оплате детского сада (в части затрат на образование) в 2018 году можно рассчитывать на получение положенной по законодательству суммы в следующем, 2019-м.

В год подачи заявления разрешено получить деньги за три предыдущих года.

Важно! Из-за существующего ограничения логичнее и выгоднее оформлять документы ежегодно.

Очень важно сохранять квитанции, по которым были оплачены образовательные услуги в детском дошкольном учреждении. Необходимо, чтобы они соответствовали действительности.

После получения пакета документов налоговая инспекция проводит проверку, чтобы выявить возможные ошибки и недостоверную информацию.

Если все выполнено корректно, деньги на счет заявителя поступят в течение четырех месяцев со дня подачи заявления.

Законодательство предусмотрело трехлетний срок исковой давности. Это говорит о том, что оформить налоговый вычет за обучение можно в течение трех лет. Отчет необходимо подавать ежегодно, с заявлением на возврат вычета допустимо обращаться в течение всего календарного года. Перечисление возврата заявителю будет произведено до окончания налогового периода.

Примеры расчета налогового вычета за детский сад

Разбирая конкретные ситуации, легче уяснить все этапы процедуры начисления и возврата части денежных средств, потраченных на образовательные услуги в детском учреждении для дошколят.

Татьяна Петрова – мать ребенка, который не просто посещал занятия в рамках образовательной программы, но и дополнительно занимался на организованных там же курсах английского языка. За минувший год Татьяна, заработавшая 450 тыс. руб., потратила на образование своего дошкольника 65 тысяч. Ее работодатель уже применил стандартный вычет на 14000 рублей в годовом исчислении, на налоги ушло 56680 рублей.

Когда Татьяна правильно заполнила декларацию 3-НДФЛ, она получила право на вычет. Его суммарная величина была определена следующим образом:

  1. Была подсчитана сумма вычета в соответствии с законодательными ограничениями. Денежный потолок на одного ребенка – 50000 рублей.
  2. Из 450 тысяч рублей вычли стандартный вычет и получили сумму 436000. Именно ее не покрывает преференция.
  3. Из этой суммы вычли 50 тысяч (возврат части денег на образование) и получили 386 тысяч.
  4. Подлежащие налогообложению 386000 умножили на 13%, чтобы получить сумму налога, обязательного к выплате (получилось 50180 рублей).
  5. Эту сумму вычли из общего числа выплаченных налогов.

В результате всех вычислений получилось, что налоговый вычет за оплату детского сада составил 6500 рублей.

Елена Смирнова пошла другим путем. Она оплатила проводившиеся в детском саду подготовительные курсы к школе для своей дочери (они обошлись в 20 тысяч рублей). В сентябре девочка пошла в 1 класс, а Елена решила получить налоговый вычет по месту своей работы, не дожидаясь окончания календарного года.

Она представила в инспекцию ФНС все необходимые документы и получила уведомление, в котором было прописано, что она имеет право на применение вычета. Елена зарабатывает 30 тыс. руб. в месяц. Ее предприятие произвело следующий расчет:

  1. Был применен социальный вычет к начисленному денежному вознаграждению. Из 30 тысяч вычли за потраченные на обучение дочери 20 тысяч и получили сумму в 10 тыс. руб.
  2. НДФЛ был удержан из оставшейся суммы заработной платы. 13% от 10 тысяч рублей составили 1300.

Таким образом, Елена Смирнова получила вычет на образовательные услуги в детском саду.

Как получить возврат налога

Чтобы воспользоваться социальной льготой, к прилагаемой декларации 3-НДФЛ необходимо приложить комплект необходимых документов. Потребуются их копии, а также реестр с наименованиями приложений:

  • контракта с образовательным учреждением;
  • лицензии детского ДОУ;
  • квитанций об оплате предоставленных образовательных услуг;
  • удостоверения личности соискателя;
  • свидетельства о рождении ребенка;
  • справки о полученных именно в этот период доходах.

Комплект собранной документации необходимо дополнить заявлением на возврат части потраченных денежных средств с указанием банковского счета, на который должны будут поступить деньги. Проверка собранных документов производится в течение трех месяцев. Если все в порядке и вычет одобрен, денежные средства в качестве социального налогового вычета будут перечислены в течение месяца.

Источник: https://vychet.com/socialnye/vozvrat-podoxodnogo-naloga-za-detskij-sad.html

Возврат подоходного налога за детский сад

Можно ли возместить подоходный налог с оплаты за детский сад

Да, вы можете вернуть налог за обучение, если у вас был доход, облагаемый налогом, в 2015 году можно подать декларации 3-НДФЛ за 2012, 2013, 2014 г.

Пожалуйста, ознакомьтесь с нашими разъяснениями о вычете на обучение.

Заполнить декларацию онлайн и вернуть налог легко и удобно на НДФЛка.Ру.

Что имеется ввиду под родительской платой? Ходит ли Ваш ребенок в частный детский сад или государственный, и есть ли у Вас договор с детским садом? Если да, то выделены ли в нем платежи (на обучение и на так называемую родительскую плату)

В налоговый вычет включаются только расходы на обучение ребенка, а иные расходы, связанные с пребыванием ребенка в дошкольном учреждении, при определении размера вычета не учитываются. То есть в ваших платежных документах должно быть четко прописано, за что именно вы платите.

Нет, платежные документы это чеки, квитанции и т.д. А договор это отдельный документ.

Светлана имела ввиду, что если сумма, которую Вы платите по договору с детским садом — именно за обучение ребенка, а не за дополнительные услуги, то вернуть налог можно.

Определить это можно сопоставив чеки и договор

Вернуть НДФЛ вы можете только с дополнительных платных образовательных услуг. Родительская плата- это плата за содержание ребенка в детском саду. Наверняка вы получаете компенсацию родительской платы из соцзащиты.

Соответственно, возместить НДФЛ с родительской платы нельзя.

Обратитесь за договором к заведующей детского сада, если в нем написано, что плата вносится за дополнительные образовательные услуги, вы вправе обратиться за социальным вычетом.

r43 25 Jul 2013

Подскажите, как вернуть 13 % за частный детский сад?

Добрый день, Светлана!В соответствии с подпунктом 2 пункта 1 статьи 219 Кодекса при определении налоговой базы по налогу на доходы физических лиц налогоплательщик имеет право на получение социального налогового вычета в сумме, уплаченной им в налоговом периоде за обучение своих детей в возрасте до 24 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях, в размере фактически произведенных расходов на обучение, но не более 50 000 руб. на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей.Пунктом 1 статьи 12 Закона РФ от 10.07.1992 № 3266-1 «Об образовании» установлено, что образовательным является учреждение, осуществляющее образовательный процесс, то есть реализующее одну или несколько образовательных программ и (или) обеспечивающее содержание и воспитание обучающихся, воспитанников.Согласно пункту 4 вышеуказанной статьи Закона к образовательным учреждениям относятся, в частности, дошкольные учреждения.Таким образом, при определении налоговой базы по налогу на доходы физических лиц налогоплательщик-родитель вправе воспользоваться социальным налоговым вычетом в сумме, уплаченной им за обучение своего ребенка в указанном образовательном учреждении.При этом следует иметь ввиду, что в соответствии с абзацем 3 подпункта 2 пункта 1 статьи 219 Кодекса социальный налоговый вычет предоставляется при наличии у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного документа, который подтверждает статус учебного заведения, а также при представлении налогоплательщиком документов, подтверждающих его фактические расходы на обучение.

Обращаем Ваше внимание, что при определении размера полагающегося налогоплательщику социального налогового вычета должны учитываться его фактические расходы на обучение ребенка. Иные расходы налогоплательщика, связанные с пребыванием ребенка в дошкольном учреждении, при определении размера вычета не учитываются.

Для получения социального налогового вычета необходимо представить документы, подтверждающие фактические расходы на обучение (квитанции к приходным кассовым ордерам, чеки контрольно-кассового терминала, платежные поручения, банковские выписки и иные документы).

К этим документам также нужно приложить:— справку по форме 2-НДФЛ, подтверждающую суммы полученного дохода и фактически уплаченного НДФЛ за отчетный налоговый период;— по расходам за обучение: договор на обучение с образовательным учреждением, имеющим лицензию на оказание соответствующих образовательных услуг; копию лицензии или иного документа, подтверждающего статус образовательного (учебного) заведения (в случае если в договоре отсутствует ссылка на наличие лицензии у образовательного учреждения, с указанием ее реквизитов);

-заявление о возврате НДФЛ с приложением копии 1-го листа сберегательной книжки с реквизитами счета или с указанием реквизитов счета, на который необходимо перечислить денежные средства.

Заполнить декларацию пл форме 3-НДФЛ.

r43 29 Jul 2013

На сколько я поняла, если в договоре стоит одна сумма без выделения отдельной суммы на образование, то уже не вернуть 13 %
А можно приложить договор и, например, взять справку у детского сада, что такая-то сумма идет на образование

Добрый день, Светлана! Для получения социального вычета на обучение одним из требований является наличие соответствующей лицензии у образовательного учреждения, которая должна быть оговорена в договоре или приложена к нему. Уточните, имеется ли лицензия у детского сада?

Здесь закон
Добавить комментарий